실행예산 편성

01실행내역은 사내 관리 단계입니다

위치 · 단계 표시 사내 관리 · 실행내역

실행내역은 단계 표시의 사내 관리 쪽에 있습니다. 계약 당초를 확정하고 체결하면 「단계 이동」에서 실행내역을 만들 수 있고, 계약 내역이 그대로 복사되어 1차 실행이 시작됩니다. 왼쪽 메뉴에는 원가계산서 아래에 실행 증감이 생깁니다.

화면 위쪽 요약은 다섯 가지입니다.

• 실행 총원가 7,156,381,875원 — 실행 직접공사비와 실행 제경비를 더한 금액입니다.
• 실행단가 — 「단가 입력 완료 · 계약과 같음 42건」은 모든 행의 실행단가를 정했고, 그중 42건은 계약단가를 그대로 쓴다는 뜻입니다.
• 제경비 — 「처리방법 설정 완료」면 비목마다 실행에서 어떻게 부담할지 정한 상태입니다(03절).
• 직접공사비 4,900,784,941원 · 예상이익 961,504,987원

표 아래의 도급 대비는 계약 직접공사비(4,926,254,029원)와 실행 직접공사비를 비교한 것으로, 샘플의 원가율은 99.5%입니다.

02실행단가는 계약단가에서 출발해 회사 단가로 바꿉니다

위치 · 요약 오른쪽 실행단가 검토

창 위의 설명대로 실행단가는 계약단가를 출발값으로 두고 실제 시공에 쓸 자사단가나 직접 입력 단가로 바꿉니다. 행은 네 가지로 나뉩니다.

• 확인 필요 — 아직 실행단가를 정하지 않은 행입니다. 0건이 되어야 합니다.
• 계약단가와 같음 — 계약단가를 그대로 쓰는 행입니다(샘플 42건).
• 자사단가 적용 — 회사 단가표의 단가로 바꾼 행입니다(샘플 222건). 작업대차 조립은 계약 5,649,282원에서 실행 5,618,551원으로 30,731원 낮습니다.
• 직접입력 — 협력업체 견적처럼 단가를 직접 넣은 행입니다. 「내역에서 보기」로 이동해 단가 칸을 두 번 눌러 넣습니다.

이 창에서는 단가를 새로 계산하지 않습니다. 자사 단가를 고르거나 내역에서 재료비·노무비·경비를 고치면 직접공사비가 바로 다시 계산됩니다.

03제경비는 비목마다 처리방법을 정합니다

위치 · 요약 오른쪽 제경비 보기

계약 원가계산서의 제경비를 그대로 복사하지 않고, 회사가 실제로 부담할 방법을 비목마다 정합니다. 위쪽에 결과가 모입니다. 샘플은 현장 제경비 2,023,061,612원, 본사 배부 220,535,322원, 별도 실행비 12,000,000원입니다.

「비목별 처리방법 검토」를 펼치면 28개 비목마다 처리 방법을 고릅니다.

• 실행 직접비 기준 재계산 — 계약 요율을 실행 직접공사비에 다시 곱합니다. 간접노무비와 보험료가 여기에 해당합니다.
• 예상 지출액 입력 — 실제로 쓸 금액을 직접 넣습니다.
• 계약 한도만 참고 — 계약 금액을 한도로만 보고 실행원가에 따로 반영하지 않습니다.
• 실행원가에서 제외 — 회사가 부담하지 않는 비목입니다.
• 회사 배부율·금액 적용 — 본사 관리비처럼 회사 기준으로 배부합니다.

근거 칸에는 견적서나 회사 기준, 검토 메모를 남깁니다. 모든 비목이 「설정 완료」가 되면 요약의 제경비가 「처리방법 설정 완료」로 바뀝니다.

실행내역서에도 왼쪽 메뉴에 원가계산서가 있습니다. 이 원가계산서는 실행단가로 쌓은 직접공사비에 기준 계약과 같은 요율을 곱해 계산하고, 요율과 산식은 고칠 수 없습니다. 발주처에 내는 문서가 아니므로 낙찰률에 따른 단가 조정 같은 계약금액 조정 규칙은 적용되지 않습니다. 샘플 2차 실행은 직접공사비 4,960,949,955원, 총원가 8,172,506,987원입니다. 회사가 실제로 부담할 제경비는 이 원가계산서가 아니라 위의 비목별 처리방법으로 정합니다.

04확정하고, 변경계약 뒤에는 2차 실행을 만듭니다

실행단가와 제경비를 정했으면 「단계 이동」에서 실행내역을 확정합니다. 샘플 1차 실행은 2026-09-26에 확정했습니다.

화면의 「공식 실행예산 · 적용 전」 띠는 이 실행예산을 회사의 운영 실행기준으로 쓰기 전이라는 뜻입니다. 기준 계약의 체결·효력일을 확인한 뒤 「운영 실행기준으로 적용」을 누르면 「현재 적용 중」으로 바뀌고, 적용 시작일부터의 기성 손익에 이 실행예산이 연결됩니다. 새 실행예산을 적용하면 앞의 것은 「과거 적용 종료」가 되어 그 기간의 기록으로 남습니다.

변경계약이 체결되면 항목과 수량이 바뀌므로 실행도 다시 편성합니다. 샘플은 설계변경 뒤 2차 실행을 만들어 478개 항목으로 실행 총원가 7,242,803,569원, 직접공사비 4,960,949,955원, 예상이익 1,190,946,423원이 되었습니다.

05실행 증감에서 도급과 실행을 행마다 비교합니다

화면 · 왼쪽 메뉴 실행 증감

실행 증감은 실행예산을 기준 계약과 한 행씩 비교하는 화면입니다. 2차 실행은 2차 변경계약과 비교되며, 위에 신규 0 · 변경 429 · 삭제 0 · 동일 49와 직접공사비 차이 −148,107,658원(5,109,057,613원 → 4,960,949,955원), 원가율 97.1%가 요약됩니다.

행마다 도급과 실행의 수량과 단가, 증감 금액이 나옵니다. 증감이 음수이면 실행이 도급보다 적게 드는 행이고, 양수이면 도급보다 많이 드는 행입니다. 손실이 나는 행을 찾아 실행단가나 하도급 조건을 다시 검토할 때 씁니다.